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索 引 号:114507030081104741/2020-11279主题分类:综合政务
发文机关:钦北区板城镇人民政府成文日期:2020年09月25日
标  题: 板城镇人民政府2019年度部门决算
发文字号: 无  发布日期:2020年09月25日
板城镇人民政府2019年度部门决算


 

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分:2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度财政拨款收入支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

四、2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2019年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第三部分:2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表

第四部分:名词解释

 

第一部分:部门概况

一、主要职能及机构设置情况

(一)主要职能

1.宣传和贯彻执行党的路线、方针、政策,领导和制定本地的经济和社会发展计划,并组织、协调、督促各部门的工作实施,加强对行政和经济组织的领导;

2.组织党员、干部、群众学习政治理论知识,学习党的路线、方针、政策,学习科技文化知识和业务知识,认真做好思想政治工作,抓好党组织自身建设;

3.负责全镇精神文明建设和社会治安综合治理、教育党员干部和其他工作人员,严格遵守党纪国法;

4.按照从严治党的要求,搞好党风廉政建设,做好党员教育、管理和发展工作;

5.负责搞好镇、村级干部(后备干部)的教育、培养、选拔、考核和监督管理;

6.领导本镇团委、妇联、民兵和各级党组织、各经济组织,依照党的路线、方针、政策和国家法律、法规及各自章程开展工作;

7.领导和监督、检查镇属各职能部门和村委工作;

8.执行本级人民代表大会的决议,执行区以上各级政府的决定和命令,执行辖区的发展计划,管理辖区内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、社会治安、司法、计划生育等行政工作;

9.保护国有财产和劳动集体所有的财产,保护私人所有合法财产;组织协调处理土地、山林、水利和其他民事纠纷;保障各种经济组织的合法权益;

10.完成区委、区政府交办的其他工作任务。

二、部门决算单位构成

钦州市钦北区板城镇人民政府内设15个机构,分别是钦北区板城镇人民政府党政办公室、纪委监察室、钦北区板城镇人民政府社会治安综合治理办公室、民政办公室、扶贫开发办公室、组织室、文化广播电视站、统计站、乡村办、钦北区板城镇人民武装部、钦北区板城镇人民政府人口和计划生育办公室、水利站、钦北区板城镇社会保障事务所、国土规建环保安监站、林业站。第二部分:2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)收入总计6716.00万元,2018年度决算数增加635.96万元,增长10.5%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入3366.06万元,为钦北区本级财政当年拨付的财政资金。2018年度决算数增加1369.38万元,增长68.58%,主要原因是2019年有扶贫资金的增加和棚户区改造项目收入

2.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。2018年度决算数持平。

3.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2018年度决算数持平。

4.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。2018年度决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。2018年度决算数持平。

6.上年结转和结余3349.94万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。2018年度决算数减少733.43万元,下降17.96%,主要原因是上年棚户区改造工程资金结转和结余。

(二)支出总计6716.00万元,2018年度决算数增加635.96万元,增长10.5%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务(类)869.83万元:主要用于主要用于政府行政在职人员的基本工资、津贴补贴、资金、社会保障费及日常运行的公用经费2018年度决算数增加205.65万元,增长30.96%,主要原因是在职人员增资;增加了板城镇文化站项目、扫黑除恶专项斗争工作经费和梨园传奇活动经费收入。

2.外交支出(类)0万元。较2018年度决算数持平。

3.国防支出(类)1.76万元:主要用于征兵工作支出。较2018年度决算数增加0.76万元,增加76%,主要原因是征兵经费的增加

4.公共安全支出(类)1.50万元:主要用于精神病人救助金的支出。较2018年度决算数减少0.83万元,下降35.6%。主要原因是减少了精神病人救治救助资金项目经费

5.教育支出(类)0万元。较2018年度决算数持平。

6.科学技术支出(类)0万元。较2018年度决算数持平。

7.文化体育和传媒支出(类)22.77万元:主要用于群众文化和基层文化馆(站)、群众艺术馆建设方面的支出。较2018年度决算数减少17.77万元,下降43.83%,主要原因是减少文化项目经费

8.社会保障和就业(类)193.62万元:主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。2018年度决算数减少42.98万元,下降18.17%,主要原因是死亡抚恤金和医保征收奖励经费支出的下降。

9.医疗卫生与计划生育支出(类)172.74万元:主要用于其他人口与计划生育事务人员工资津补贴支出、各部门人员的医疗支出。较2018年度决算数减少31.19万元,下降15.29%,主要原因是贫困人口参加城乡医保财政补助资金的减少

10. 节能环保支出(类)98.5890.96万元:主要用于清洁乡村工作人员及设施建设支出。较2018年度决算数增加7.62万元,增长8.38%,主要原因是垃圾转运费和保洁员补助经费的增加

11. 城乡社区支出(类)154.56万元:主要用于清洁乡村、清洁集镇工作人员及设施建设支出。较2018年度决算数增加63.98万元,增长70.63%,主要原因是垃圾转运外包经费和棚户区债券的支出增加

12. 农林水支出(类)1296.60万元:主要用于林业站、水利站、大学生村官及村委会人员工资津补贴、办公费支出。较2018年度决算数增加720.42万元,增长125.03%,主要原因是扶贫资金的增加

13. 交通运输支出(类)23.49万元:主要用于交通站工资津补贴及办公费支出。较2018年度决算数减少4.09万元,下降14.82%,主要原因是交通站人员减少

14.住房保障支出(类)811.24万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出、以及棚户区改造工程支出。较2018年度决算数增加15.02万元,增长1.86%,主要原因是增加棚户区改造项目支出。

15.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。2018年度决算数持平。

16.年末结转和结余3069.32万元,为本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。2018年度决算数减少280.62万元,下降8.38 %,主要原因是上年结余的资金加大使用力度

二、2019年度财政拨款收入支出决算情况

2019年度财政拨款收入3366.06万元(其中:一般公共预算财政拨款3285.44万元、政府性基金预算财政拨款80.62万元)比2018年度增加1369.38万元, 主要原因是:扶贫项目经费和棚户区改造项目经费收入的增加

2019年度财政拨款支出3646.68万元,比2018年度增加916.57万元, 主要原因是:扶贫项目和棚户区改造项目支出的增加

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1876.37万元,支出决算为3566.06万元,完成年初预算的190.05%。

2019年度一般公共预算财政拨款支出3566.06万元,较2018年度决算数增加885.23万元,增长33.02%其中:基本支出    1353.49万元,项目支出2212.58万元。具体支出情况如下:

1. 人大会议年初预算为3.2万元,支出决算为2.94万元,完成年初预算的91.88%。主要用于人大召开人民代表大会等专门会议的支出。

2. 人大监督年初预算为1万元,支出决算为0.56万元,完成年初预算的91.88%。主要用于人大监督费用

3.人大代表履职能力提升年初预算为0.5万元,支出决算为0.5万元,完成年初预算的100%。主要用于人大为提高人大代表履职能力所开展人大参观培训活动而发生的各项支出。

4.行政运行年初预算为548.68万元,支出决算为562.87万元,完成年初预算的102.59%。原因是在职人员的增资。主要用于政府行政在职人员的基本工资、津贴补贴、资金、社会保障费及日常运行的公用经费等基本支出

5.政府办公厅(室)及相关机构事务(款)一般行政管理事务年初预算为60.12万元,支出决算为65.10万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.事业运行年初预算为0万元,支出决算为57.18万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于四所合一在职人员的基本工资、津贴补贴、资金、社会保障费及日常运行的公用经费等基本支出。

7.组织事务(一般行政管理事务年初预算为0万元,支出决算为22.37万元,

8.其他共产党事务支出(款)一般行政管理事务年初预算为0万支出决算为22.84万元,

9.其他一般公共服务支出年初预算为0万支出决算为79.00万元,

10.兵役征集年初预算为1万元,支出决算为1.76万元,完成年初预算的176%。原因是征兵经费的增加。主要用于征兵工作经费。

11.公共安全支出年初预算为0万元,支出决算为1.50万元。主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于精神病人的救助金支出。

12.群众文化支出年初预算为7.23万元,支出决算为7.12万元,完成年初预算的98.48%。主要用于保证文化站日常运转发生的基本支出。

13.广播年初预算为15.02万元,支出决算为15.65万元完成年初预算的104.19%。主要原因是广播站人员增资。主要用于广播站人员经费、公用经费支出。

14. 社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)一般行政管理事务年初预算为0万元,支出决算为5.70万元,主要原因是2019年度服务惠民活动专项配套资金,运营费、协管员聘用费用的增加。主要用于“服务惠民”专项活动本级补助资金。

15.社会保险经办机构年初预算为48.18万元,支出决算为48.22万元,完成年初预算的100.08%。主要用于社保工作及奖励经费。

16.未归口管理的行政单位离退休支出年初预算为28.02万元,支出决算35.66万元,完成年初预算的127.27%。原因是退休人员的增加。主要用于发放离休工资。

17.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为122.02万元,支出决算为92.10万元,完成年初预算的75.48%,主要原因是基本养老金支出减少。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费开支的离退休支出。

18.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为0万元,支出决算为2.68万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于机关事业单位职业年金缴费开支的支出。

19.公益性岗位补贴年初预算为0万元,支出决算为8.52万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于公益性岗位人员的补贴支出。

 

20.死亡抚恤年初预算为0万元,支出决算为0.5万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于死亡抚恤金的支出。

21.在乡复员、退伍军人生活补助年初预算为0万元,支出决算为0.23万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于退役军人慰问

22.基本公共卫生服务年初预算为0万元,支出决算为 16.17万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于2019年中央和自治区基本公共卫生服务项目补助资金第二批支出。

23.重大公共卫生专项年初预算为0万元,支出决算为 1万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

24.计划生育机构年初预算为50万元,支出决算为97.97万元,完成年初预算的195.94%,主要原因是计生站人员工资福利水平提高,年中追加安排部分财政拨款预算。主要用于计生工作经费(非税)。

25.行政单位医疗年初预算为25.54万元,支出决算为25.54万元,完成年初预算的100%。主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费。

26.事业单位医疗年初预算为17.76万元,支出决算为12.79万元,完成年初预算的72.01%,主要原因是事业单位基本医疗保险经费支出减少。主要用于事业单位基本医疗保险缴费经费。

27.公务员医疗补助年初预算为7.38万元,支出决算为7.29万元,完成年初预算的98.78%。主要用于公务员医疗补助支出。

28.城乡医疗救助年初预算为0万元,支出决算为2.33万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于2019年新增建档立卡贫困人口(含2016-2018年已脱贫户、未脱贫户、返贫户)城乡居民基本医疗保险支出。

29.其他卫生健康支出年初预算为0万元,支出决算为9.64万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于建档立卡贫困人口(含退出户)城乡居民基本医疗保险兜底资金。

30.农村环境保护支出年初预算为138.96万元,支出决算为98.58万元,完成年初预算的70.94%。原因是2018年垃圾转运经费归类到农村环境保护支出,而2019年则归类到乡镇生活垃圾清运及处理外包经费专项支出。主要用于农村环境保护方面的支出。

31.小城镇基础设施建设年初预算159万元,支出决算为3.60万元,完成年初预算的47%。原因是打击违法建筑工作经费的减少。主要用于美丽板城工作经费。

32.其他城乡社区公共设施支出年初预算为72.64万元,支出决算为2.00万元,完成年初预算的2.75%,主要原因是大力控制开支,减少项目支出。主要用于保证计生办日常运转发生的基本支出。

33.城乡社区环境卫生支出年初预算为55.16万元,支出决算为68.34万元,完成年初预算的123.89%,主要原因是增加清洁乡村活动专项工作经费的支出。主要用于美丽板城环卫工人工资及设备维护费及美丽板城工作经费。

34.病虫害控制支出年初预算为0万元,支出决算为3.00万元。主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于非洲猪瘟防控宣传及排查工作经费。

35.农业行业业务管理支出年初预算为0万元,支出决算为3.00万元。主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于2019年农村土地承包经营权确权登记颁证区级配套资金。

36.农村公益事业支出年初预算为0万元,支出决算为29.31万元。主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于板城镇屯茂村委会史室(爱国主义教育基地)项目的建设

37.林业事业机构年初预算为22.82万元,支出决算为 21.78万元,完成年初预算的95.44%,主要原因是林业站人员经费及公用公用经费等基本支出减少。主要用于林业站人员经费及公用公用经费等基本支出。

38.水利技术推广支出年初预算为21.82万元,支出决算为1.79万元,主要原因是在水利站人员工资算入行政运行支出中主要用于保证水利站日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

39.生产发展年初预算为0万元,支出决算为551.55万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于2019年产业示范小区建设资金、2019产业以奖代补项目资金2018年村级集体经济发展资金。

40.其他扶贫支出年初预算为0万元,支出决算为146.41万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于建档立卡贫困户本级危房改造补助、脱贫攻坚(乡村振兴)工作分队区本级配套2019年工作经费、2019年第二批中央财政专项扶贫资金(板城镇2019年住房安全保障项目)

41.对村民委员会和村党支部的补助年初预算为284.60万元,支出决算为341.27万元,完成年初预算的119.91%,主要原因是党建经费及公用经费等支出增加,年中追加安排部分财政拨款预算。主要用于党群服务中心运行经费、村(居)民小组长城乡居民基本医疗保险配套经费、2019年村级党组织阵地建设资金。

42.对村集体经济组织的补助年初预算为0万元,支出决算为196.00万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于板城镇板城村2017年扶持村级集体经济发展项目、板城镇2019年扶持非贫困村发展村级集体经济资金、2019年扶持壮大村级集体经济项目资金

43.其他农林水支出年初预算为0万元,支出决算为2.50万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于扶贫项目整改经费。

44.公路养护年初预算为24.69万元,支出决算为23.49万元,完成年初预算的95.14%,主要原因是交通站人员经费支出减少。主要用于交通站人员的基本工资、津贴补贴及公用经费支出。

45.棚户区改造年初预算为0万元,支出决算为757.35万元,主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算。主要用于棚户区改造工程款。

46.住房公积金年初预算为62.16万元,支出决算为53.89万元,完成年初预算的86.70%,主要原因是缴纳住房公积金减少。主要用于单位按规定为职工缴纳的住房公积金。

    四、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1353.49万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出971.27万元,完成年初预算的99.95%。

(二)商品和服务支出82.99万元,完成年初预算的58.26%。原因是减少项目支出的投入。

(三)对个人和家庭的补助支出298.07万元,完成年初预算的104.22%。主要原因是离休费的增加

    五、2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为24.5万元,支出决算为80.62万元,完成年初预算的329.06%。

2019年度政府性基金支出80.62万元,2018年度决算数增加31.34万元,增长63.6%其中:

1.其他棚户区改造专项债券收入安排的支出年初预算为   0万元,支出决算为80.62万元。主要原因是根据工作需要年中追加安排财政拨款预算主要是用于其他棚户区改造专项债券收入安排的支出

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排11.28万元,支出决算1.49万元,完成年初预算的13.21%;支出决算数比2018年度减少6.83万元,下降82.09%。具体情况如下:

(一)2019年度因公出国(境)经费支出0万元,2018年度决算数持平。主要用于:单位工作人员公务出国(境)的住宿费、培训费、杂费等支出。2019年本单位安排因公出国(境)团组0个,参加其他单位组织的出国(境)团组0个,全年因公出国(境)共计0人次。

从预决算执行情况来看,2019年度因公出国(境)支出决算数等于年初预算数的主要原因是:无工作人员出国(境)

从上下年增减变动情况来看,2019年度因公出国(境)支出决算数等于2018年度决算数的主要原因是:无工作人员出国(境)

(二)2019年度公务接待费支出1.30万元,完成年初预算的19.17%,同比减少3.4万元,下降72.34%。主要用于公务接待。据统计,2019年本单位公务接待共27个批次、共计293其中:国内公务接待27个批次、293人,国(境)外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看,2019年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是:严格执行八项规定

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务接待支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是:严格执行八项规定

(三)2019年度公务用车购置及运行费支出0.18万元,完成年初预算的4%,同比减少3.42万元,下降95%。

1. 公务用车购置费2019度年支出0万元,完成年初预算的0%,2018年度决算数持平。主要用于公务用车购置2019年末本单位开支财政拨款的公车保有量为4辆。

从预决算执行情况来看,2019年度公务用车购置费支出决算数等于年初预算数的主要原因是:没有发生新车购买

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务用车购置费支出决算数等于2018年度决算数的主要原因是:没有发生新车购买

2.公务用车运行维护费2019年度支出0.18万元,完成年初预算的4 %,同比减少3.42万元,下降95%。主要原因是:规范公务用车使用

从预决算执行情况来看,2019年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是:规范公务用车使用

从上下年增减变动情况来看,2019年度公务用车运行维护费支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是:规范公务用车使用

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年度机关运行经费支出84.14万元,比年初预算数减少16.31万元,降低16.27 %。主要原因是:严格控制开支2018年度减少19.97万元,降低19.18%。主要原因是:严格控制开支

(二)政府采购支出情况说明。

2019年度政府采购支出总额801.35万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出757.35万元、政府采购服务支出44.00万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日,钦州市钦北区板城镇人民政府共有车辆4辆。其中:副部(省)级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

1)预算项目自评情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织村级保洁员补助经费等1个项目进行了绩效自评,涉及一般公共预算当年财政拨款90.96万元,占一般公共预算项目支出总额的4.11%。涉及政府性基金预算支出0万元占政府性基金预算项目支出总额的0%从评价情况来看,项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标,取得了较好的经济效益和社会效益。

2)整体支出绩效自评情况。

已开展整体支出绩效自评试点,涉及一般公共预算支出90.96万元政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看,整体支出绩效评价总体情况较好,能够按时完成整体支出绩效自评工作。

2.具体项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标,2019年度村级保洁员补助经费项目自评得分为92分。发现的主要问题及原因:1)部门联动、统一协调不够;(2)群众主体意识不强群众的积极性和主动性没有充分调动起来;(3)后续管理工作有待加强。清洁乡村工作是一项复杂艰巨的任务,资金短缺容易导致后续管理空缺,难以建立真正有效的长效管理机制。。

下一步改进措施:一是加强统筹力度,强化各部门协调和指导;二是加强清洁乡村的宣传工作,营造好全员保持清洁保护环境的氛围;三是落实好保洁员工资,落实好保洁人员的清洁责任制

第三部分:2019年度部门决算报表

详见附件钦州市钦北区板城镇人民政府2019年度部门决算公开附表

     第四部分:名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。