索 引 号:12450703008110685D/2018-27349主题分类:其他
发文机关:钦北区农业机械化管理局成文日期:2018年03月06日
标  题: 钦北区农业机械化管理局2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明
发文字号: 无  发布日期:2018年03月06日
钦北区农业机械化管理局2018年部门预算及“三公”经费预算编制说明


第一部分:部门概况

一、主要职能

1.贯彻和执行国家、自治区农业机械化的方针、政策和法律法规,并对执行情况进行监督检查;

2.负责制订和组织实施农业机械化发展战略、中长期规划和年度计划;负责农业机械化建设项目的论证、申报和实施;

3.调控农业机械投入农业生产、抗灾救灾和农村经济建设;负责农机社会化服务体系建设和农业机械化统计、信息工作;

4.负责农机化新机具新技术引进开发,研制生产及推广应用,引导农业机械产品结构调整与更新;

5.负责全区拖拉机及其他农业机械的安全监理、技术检验、牌证发放、驾驶操作人员的考核发证以及机车和驾驶操作人员的档案管理工作,依法对违章违规的农用机械及操作人员进行监督查处;

6.负责农机修理行业管理,对农机修理网点进行审定;对农机修理人员进行考核定级;对农机修理质量进行监督查处;

7.指导农机系统的财务管理工作,对农业机械化项目资金和其他专项资金的使用进行监督管理;对直属事业单位国有资产管理和财务监督;

8.预测农用柴油需要量,参与农用柴油供应和价格政策的协调;负责农业救灾柴油指标及补贴资金的分配、使用与管理;指导农机供油网点建设和经营服务活动;

9.管理全区农机培训工作;组织实施农机驾驶操作人员和农机修理人员的培训与管理工作;

10.指导和监督农机产品供应工作,规范农机产品供应市场,依法对农机产品质量进行监督查处;

11.承办区委、区人民政府和市农机局交办的其他工作,承担法律法规规定的其他工作职责。

二、机构设置情况

钦北区农机局内设局办公室、监督管理股2个职能股(室),管辖钦北区农机安全监理站、钦北区农机化技术推广服务站(钦北区农业机械学校)2个下属事业单位,11个镇农业机械化推广站。

三、人员构成及编制现状

钦北区农机系统共有编制数53名,另核定后勤服务人员聘用控制数1名。现有在职在编人员50其中:区农机局机关7名,区农机安全监理站9名、区农机化技术推广服务站3名、11个镇农业机械化推广站30名。后勤服务人员1名。区农机局、区农机安全监理站、区农机化技术推广服务站为参照公务员法管理单位,11个镇农业机械化推广站为财政全额拨款事业单位。全系统现有离退休人员22名(其中享受离休待遇1名)。

第二部分:钦北区农业机械化管理局(含所属事业单位)2018年部门预算及“三公”经费预算报表

一、财政拨款收支总表

        单位名称:区农机局                                                        单位:元

           

                 

 

 

 

 

预算数

   (按支出功能科目分类)

合计

一般公共

预算

政府性基金预算

一、一般公共预算拨款

5,235,075

 一、一般公共服务支出

 

 

 

二、政府性基金预算拨款

 

 二、外交支出

 

 

 

三、国有资本经营预算拨款

 

 三、国防支出

 

 

 

 

 

 四、公共安全支出

 

 

 

 

 

 五、教育支出

 

 

 

 

 

 六、科学技术支出

 

 

 

 

 

 七、文化体育与传媒支出

 

 

 

 

 

 八、社会保障和就业支出

800,241

800,241

 

 

 

 九、医疗卫生与计划生育支出

287,822

287,822

 

 

 

 十、节能环保支出

 

 

 

 

 

 十一、城乡社区支出

 

 

 

 

 

 十二、农林水支出

3,784,998

3,784,998

 

 

 

 十三、交通运输支出

 

 

 

 

 

 十四、资源勘探信息等支出

 

 

 

 

 

 十五、商业服务业等支出

 

 

 

 

 

 十六、金融支出

 

 

 

 

 

 十七、援助其他地区支出

 

 

 

 

 

 十八、国土海洋气象等支出

 

 

 

 

 

 十九、住房保障支出

362,014

362,014

 

 

 

 二十、粮油物资储备支出

 

 

 

 

 

 二十一、国有资本经营预算支出

 

 

 

 

 

 二十二、预备费

 

 

 

 

 

 二十三、其他支出

 

 

 

 

 

 二十四、债务还本支出

 

 

 

 

 

 二十五、债务付息支出

 

 

 

 

 

 二十六、债务发行费用支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

         

5,235,075

         

5,235,075

5,235,075

 

四、上年结余收入

 

    二十七、结转下年

 

 

 

1.一般公共预算拨款结转

 

 1、一般公共服务支出

 

 

 

2.政府性基金预算拨款结转

 

 2、外交支出

 

 

 

3.国有资本经营预算拨款结转

 

 3、国防支出

 

 

 

 

 

 4、公共安全支出

 

 

 

 

 

 5、教育支出

 

 

 

 

 

 6、科学技术支出

 

 

 

 

 

 7、文化体育与传媒支出

 

 

 

 

 

 8、社会保障和就业支出

 

 

 

 

 

 9、医疗卫生与计划生育支出

 

 

 

 

 

 10、节能环保支出

 

 

 

 

 

 11、城乡社区支出

 

 

 

 

 

 11、城乡社区支出

 

 

 

 

 

 13、交通运输支出

 

 

 

 

 

 14、资源勘探信息等支出

 

 

 

 

 

 15、商业服务业等支出

 

 

 

 

 

 16、金融支出

 

 

 

 

 

 17、援助其他地区支出

 

 

 

 

 

 18、国土海洋气象等支出

 

 

 

 

 

 19、住房保障支出

 

 

 

 

 

 20、粮油物资储备支出

 

 

 

 

 

 21、国有资本经营预算支出

 

 

 

 

 

 22、预备费

 

 

 

 

 

 23、其他支出

 

 

 

 

 

 24、债务还本支出

 

 

 

 

 

 25、债务付息支出

 

 

 

 

 

 26、债务发行费用支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入总计

5,235,075

支  出  总  计

5,235,075

5,235,075

 

 

 

 

 

 

 

 

 二、一般公共预算支出表     

          编制单位:区农机局                                                          单位:元

科目编码

功能分类科目名称

总计

基本支出

项目支出

 

 

 

合计

5,235,075

4,820,075

415,000

208

 

 

社会保障和就业支出

800,241

800,241

 

208

05

 

行政事业单位离退休

800,241

800,241

 

208

05

02

事业单位离退休

9,204

9,204

 

208

05

04

未归口管理的行政单位离退休

85,080

85,080

 

208

05

05

机关事业单位基本养老保险缴费支出

705,957

705,957

 

210

 

 

医疗卫生与计划生育支出

287,822

287,822

 

210

11

 

行政事业单位医疗

287,822

287,822

 

210

11

01

行政单位医疗

111,207

111,207

 

210

11

02

事业单位医疗

141,615

141,615

 

210

11

03

公务员医疗补助

35,000

35,000

 

213

 

 

农林水支出

3,784,998

3,369,998

415,000

213

01

 

农业

3,784,998

3,369,998

415,000

213

01

01

行政运行(农业)

1,503,617

1,503,617

 

213

01

02

一般行政管理事务(农业)

215,000

 

215,000

213

01

04

事业运行(农业)

1,773,382

1,773,382

 

213

01

06

科技转化与推广服务

113,000

93,000

20,000

213

01

10

执法监管

20,000

 

20,000

213

01

22

农业生产支持补贴

160,000

 

160,000

221

 

 

住房保障支出

362,014

362,014

 

221

02

 

住房改革支出

362,014

362,014

 

221

02

01

住房公积金

362,014

362,014

 

 

三、一般公共预算基本支出表

          编制单位:区农机局                                                     单位:元

科目编码

单位名称\支出经济分类科目名称

总计

基本支出

项目支出

 

 

合计

5,235,075

4,820,075

415,000

301

 

工资福利支出

4,358,995

4,358,995

 

301

01

基本工资

1,698,720

1,698,720

 

301

02

津贴补贴

985,344

985,344

 

301

03

奖金

53,019

53,019

 

301

07

绩效工资

260,100

260,100

 

301

08

机关事业单位基本养老保险缴费

705,957

705,957

 

301

10

城镇职工基本医疗保险缴费

240,783

240,783

 

301

11

公务员医疗补助缴费

35,000

35,000

 

301

12

其他社会保障缴费

18,059

18,059

 

301

13

住房公积金

362,014

362,014

 

302

 

商品和服务支出

721,796

366,796

355,000

302

01

办公费

171,000

16,000

155,000

302

02

印刷费

45,600

5,600

40,000

302

05

水费

3,320

3,320

 

302

06

电费

15,800

15,800

 

302

07

邮电费

7,150

7,150

 

302

11

差旅费

108,450

38,450

70,000

302

13

维修()

53,900

13,900

40,000

302

14

租赁费

20,000

 

20,000

302

15

会议费

35,080

5,080

30,000

302

16

培训费

12,640

12,640

 

302

17

公务接待费

22,400

22,400

 

302

28

工会经费

60,196

60,196

 

302

29

福利费

2,940

2,940

 

302

39

其他交通费用

153,600

153,600

 

302

99

其他商品和服务支出

9,720

9,720

 

303

 

对个人和家庭的补助

94,284

94,284

 

303

01

离休费

82,440

82,440

 

303

02

退休费

11,844

11,844

 

310

 

资本性支出

60,000

 

60,000

310

19

其他交通工具购置

60,000

 

60,000

 

四、一般公共预算“三公”经费支出表

        单位名称:区农机局                                                         单位:元

项目

全口径

其中:一般公共预算拨款

2017

预算数

2018

预算数

2018年比2017年增减%

2017年预算数

2018年预算数

2018年比2017年增减%

合计

 22600

22,400

 0.89%

 22600

22,400

 0.89%

一、因公出国()费用

 

 

 

 

 

 

二、公务接待费

 22600

22,400

 0.89%

 22600

22,400

 0.89%

三、公务用车费

 

 

 

 

 

 

1.公务用车运行维护费

 

 

 

 

 

 

2.公务用车购置费

 

 

 

 

 

 

 

五、政府性基金预算支出表

编制单位:区农机局                                                                            单位:元

科目

编码

科目名称

总计

基本支出

项目支出

结转下年

合计

基本工资福利

基本商品服务

对个人和家庭的补助

合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

债务利息及费用支出

资本性支出(基本建设)

资本性支出

对企业补助(基本建设)

对企业补助

对社会保障基金补助

其他支出

合计

基本支出结转

项目支出结转

 

 

 

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0

0

0

 

六、国有资本经营预算支出表

编制单位:区农机局                                                                            单位:元

科目编码

科目名称

总计

基本支出

项目支出

结转下年

合计

基本工资福利

基本商品服务

对个人和家庭的补助

合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

债务利息及费用支出

资本性支出(基本建设)

资本性支出

对企业补助(基本建设)

对企业补助

对社会保障基金补助

其他支出

合计

基本支出结转

项目支出结转

 

 

 

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

七、部门收支总表

    单位名称:区农机局                                                            单位:元

           

                 

 

                   

预算数

   (按支出功能科目分类)

合计

一、一般公共预算拨款

5,235,075

 一、一般公共服务支出

 

二、政府性基金预算拨款

 

 二、外交支出

 

三、国有资本经营预算拨款

 

 三、国防支出

 

四、纳入财政专户管理的收入安排的资金

 

 四、公共安全支出

 

五、未纳入财政专户管理的收入安排的资金

 

 五、教育支出

 

 

 

 六、科学技术支出

 

 

 

 七、文化体育与传媒支出

 

 

 

 八、社会保障和就业支出

800,241

 

 

 九、医疗卫生与计划生育支出

287,822

 

 

 十、节能环保支出

 

 

 

 十一、城乡社区支出

 

 

 

 十二、农林水支出

3,784,998

 

 

 十三、交通运输支出

 

 

 

 十四、资源勘探信息等支出

 

 

 

 十五、商业服务业等支出

 

 

 

 十六、金融支出

 

 

 

 十七、援助其他地区支出

 

 

 

 十八、国土海洋气象等支出

 

 

 

 十九、住房保障支出

362,014

 

 

 二十、粮油物资储备支出

 

 

 

 二十一、国有资本经营预算支出

 

 

 

 二十二、预备费

 

 

 

 二十三、其他支出

 

 

 

 二十四、债务还本支出

 

 

 

 二十五、债务付息支出

 

 

 

 二十六、债务发行费用支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

         

5,235,075

         

5,235,075

四、上年结余收入

 

    二十七、结转下年

 

    1.一般公共预算拨款结转

 

 1、一般公共服务支出

 

    2.政府性基金预算拨款结转

 

 2、外交支出

 

    3.国有资本经营预算拨款结转

 

 3、国防支出

 

 

 

 4、公共安全支出

 

    5.历年净结余可安排的资金

 

 5、教育支出

 

 

 

 6、科学技术支出

 

 

 

 7、文化体育与传媒支出

 

 

 

 8、社会保障和就业支出

 

 

 

 9、医疗卫生与计划生育支出

 

 

 

 10、节能环保支出

 

 

 

 11、城乡社区支出

 

 

 

 11、城乡社区支出

 

 

 

 13、交通运输支出

 

 

 

 14、资源勘探信息等支出

 

 

 

 15、商业服务业等支出

 

 

 

 16、金融支出

 

 

 

 17、援助其他地区支出

 

 

 

 18、国土海洋气象等支出

 

 

 

 19、住房保障支出

 

 

 

 20、粮油物资储备支出

 

 

 

 21、国有资本经营预算支出

 

 

 

 22、预备费

 

 

 

 23、其他支出

 

 

 

 24、债务还本支出

 

 

 

 25、债务付息支出

 

 

 

 26、债务发行费用支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收   入   总   计

5,235,075

支  出  总  计

5,235,075

 

 

 

 

 

 

 

 

 

八、部门收入总表

      编制单位:区农机局                                                         单位:元

单位名称

总计

一般公共预算拨款

政府性基金预算拨款

国有资本经营预算拨款

纳入财政专户管理的收入安排的资金

未纳入财政专户管理的收入安排的资金

上年结余

 

5,235,075

5,235,075

 

 

 

 

 

区农机中心(本级)

1,467,689

1,467,689

 

 

 

 

 

区农机监理站

1,049,700

1,049,700

 

 

 

 

 

区农机校

173,000

173,000

 

 

 

 

 

板城农机站

591,848

591,848

 

 

 

 

 

新棠农机站

253,820

253,820

 

 

 

 

 

长滩农机站

248,690

248,690

 

 

 

 

 

小董农机站

172,385

172,385

 

 

 

 

 

大垌农机站

83,728

83,728

 

 

 

 

 

那蒙农机站

232,858

232,858

 

 

 

 

 

大寺农机站

179,812

179,812

 

 

 

 

 

贵台农机站

174,618

174,618

 

 

 

 

 

大直农机站

251,271

251,271

 

 

 

 

 

青塘农机站

180,089

180,089

 

 

 

 

 

平吉农机站

175,568

175,568

 

 

 

 

 

 

九、部门支出总表

             编制单位:区农机局                                                          单位:元 

科目编码

功能分类科目名称

总计

基本支出

项目支出

结转下年

 

 

 

合计

5,235,075

4,820,075

415,000

 

208

 

 

社会保障和就业支出

800,241

800,241

 

 

208

05

 

行政事业单位离退休

800,241

800,241

 

 

208

05

02

事业单位离退休

9,204

9,204

 

 

208

05

04

未归口管理的行政单位离退休

85,080

85,080

 

 

208

05

05

机关事业单位基本养老保险缴费支出

705,957

705,957

 

 

210

 

 

医疗卫生与计划生育支出

287,822

287,822

 

 

210

11

 

行政事业单位医疗

287,822

287,822

 

 

210

11

01

行政单位医疗

111,207

111,207

 

 

210

11

02

事业单位医疗

141,615

141,615

 

 

210

11

03

公务员医疗补助

35,000

35,000

 

 

213

 

 

农林水支出

3,784,998

3,369,998

415,000

 

213

01

 

农业

3,784,998

3,369,998

415,000

 

213

01

01

行政运行(农业)

1,503,617

1,503,617

 

 

213

01

02

一般行政管理事务(农业)

215,000

 

215,000

 

213

01

04

事业运行(农业)

1,773,382

1,773,382

 

 

213

01

06

科技转化与推广服务

113,000

93,000

20,000

 

213

01

10

执法监管

20,000

 

20,000

 

213

01

22

农业生产支持补贴

160,000

 

160,000

 

221

 

 

住房保障支出

362,014

362,014

 

 

221

02

 

住房改革支出

362,014

362,014

 

 

221

02

01

住房公积金

362,014

362,014

 

 

     

第三部分:2018年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2018年收支总体情况

(一)收入预算说明。

2018年收入总预算523.5万元,同比减少40.64万元,下降7.21%。其中:

一般公共预算拨款523.5万元,同比减少40.64万元,下降7.21%。

政府性基金拨款0万元,同比增加(或减少)0万元,增长(或下降)0%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加(或减少)0万元,增长(或下降)0%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元,同比增加(或减少)0万元,增长(或下降)0%。

上年结余收入0万元,同比增加(或减少)0万元,增长(或下降)0%。

2018年收入预算总体减少的主要原因:主要是人员经费减少42万元,2017年度新增3名退休人员,工资在社保局发放,22名退休人员生活补助没有安排年初预算。

(二)支出预算说明。

2018年支出总预算 523.5万元,其中:基本支出482万元,占支出总预算的92.08%,同比减少48.97万元,下降9.23%;项目支出 41.5万元,占支出总预算的7.92%,同比增加8.33万元,增长25.12%。支出减少的主要原因基本支出的人员经费减少42万元,2017年度新增3名退休人员,工资在社保局发放,22名退休人员生活补助没有安排年初预算;项目支出增长的原因是农机校计划购买一辆教练车,预算金额6万元。

1.按支出功能分类科目划分,共分为 4 类,其中:

1)社会保障和就业科目支出预算80.02万元,占支出总预算 15.29%,同比增加13.4万元,增长20.12%。

2)医疗卫生与计划生育科目支出预算28.78万元,占支出总预算5.5%,同比增加4.33万元,增长17.71%。

3)住房保障科目支出预算36.2万元,占支出总预算6.9%,同比增加1.27万元,增长3.64%。

4)农林水事务支出预算378.5万元,占支出总预算72.31%,同比减少59.66万元,下降13.62%。

 2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1)基本支出预算。

基本支出预算482万元,占支出总预算的92.08%,同比下降48.97万元,下降9.23%。

工资福利支出预算435.9万元,占基本支出预算90.44%,同比减少14.04万元,下降3.12%。

商品和服务支出预算36.68万元,占基本支出预算7.6%,同比减少0.96万元,下降2.55%。

对个人和家庭的补助支出预算9.42万元,占基本支出预算的 1.96%,同比减少33.97万元,下降78.29 

2)项目支出预算。

项目支出预算41.5万元,占支出总预算的7.92%,同比增加8.33万元,增长25.12%。

工资福利支出预算0万元,占项目支出预算0%,同比增加(或减少)0万元,增长(或下降)0%。

商品和服务支出预算35.5万元,占项目支出预算85.55%,同比增加2.33万元,增长7.03%。

对个人和家庭的补助支出预算0万元,占项目支出预算的0%,同比增加(或减少)0万元,增长(或下降)0%。

其他资本性支出预算6万元,占项目支出预算14.45%,同比增加6万元,增长100%。

二、2018年部门财政拨款支出预算情况

(一)一般公共预算财政拨款情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出预算523.5万元,其中:基本支出预算482万元,项目支出预算41.5万元。具体支出预算如下:

1.行政运行150.36万元,其中:基本支出150.36万元,项目支出0万元,事业运行177.34万元,其中:基本支出177.34万元,项目支出0万元,主要用于保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务21.5万元,全部是项目支出预算。主要用于为局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。非税收入安排支出补助经费3.5万元;农机安全综合业务工作经费8万元;农机事故处理经费1万元;农机安全宣传工作经费1万元;农机驾驶专项经费2万元;教练车购置经费6万元。

3.行政单位医疗11.12万元,全部是基本支出预算。是根据我市统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.事业单位医疗 14.16万元,全部是基本支出预算。是根据我市统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助3.5万元,全部是基本支出预算。是根据我市统一规定,按行政机关在职职工安排的公务员医疗补助。

6.住房公积金36.2万元,全部是基本支出预算。是按照国家统一规定,为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

7.社会保障和就业支出80.02万元,其中: 事业单位离退休0.92万元,归口管理的行政单位离退休8.5万元,全部是基本支出预算,主要用于离退休人员工资的支出。机关事业单位基本养老保险70.6万元,用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

8.执法监管2万元,主要是农机产品质量监督管理项目支出;农业生产支持补贴16万元,主要是为完成农机购置补贴工作任务而发生的项目支出;科技转化与推广服务11.3万元,其中:基本支出9.3万元,主要是3位自聘人员工资,另外2万元是平安农机建设项目支出。

(二)政府性基金财政拨款情况。

2018年政府性基金财政拨款支出预算0万元,全部为项目支出预算。

三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.24万元(全口径),其中:因公出国(境)经费支出预算0万元,公务接待费支出预算2.24万元,公务用车运行维护费支出预算0万元。

(二)2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2.24万元,比2017年预算2.26万元减少0.02万元,同比下降0.89%。2018年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是:主要是单位新增退休人员,按在职人员人均预算的公务接待费相应减少。其中:

1.因公出国(境)经费2018年预算0万元,同比减少(增加)0万元,下降(增长)0%。主要用于:随同自治区党委和政府出国(境)团组考察学习费用,计划安排0人次。

2.公务接待费2018年预算2.24万元,同比减少0.02万元,下降0.89%。主要是安排接待有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车费2018年预算0万元,同比减少(增加)0万元,下降(增长)0%。其中:

1)公务用车运行维护费2018年预算0万元,同比减少(增加)0万元,下降(增长)0%。

2)公务用车购置2018年预算0万元,同比减少(增加)0万元,下降(增长)0%。

第四部分:2018年部门预算其他事项说明

(一)钦北区农业机械化管理局预算单位的构成。

钦北区农业机械化管理局2018年的部门预算由局本级及局属13个事业单位构成,其中:

纳入局本级部门预算的职能部门包括:办公室、监督管理股。

纳入钦北区农业机械化管理局部门预算的14个事业单位包括:局属参照公务员管理全额拨款事业单位3个,局属非参照公务员管理全额拨款事业单位11个。参公事业单位分别是:钦北区农业机械化管理局、钦北区农机安全监理站、钦北区农机化技术推广服务站,非参公事业单位分别是11个乡镇农业机械化推广站。

(二)局机关运行经费预算安排情况。

行政运行150.36万元,事业运行177.34万元,全部是基本支出预算。主要用于钦北区农业机械化管理局机关及二层单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(三)政府采购预算安排情况。

2018年政府采购预算0万元,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%,其中:集中采购0万元,占政府采购预算的0%,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%;分散采购预算0万元,占政府采购预算的0%,同比增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

政府采购资金类型:一般公共预算拨款0万元,上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元,服务类采购预算0万元,工程类采购预算0万元。

(四)国有资产的总体情况。

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定,核定我局保留的公务用车编制为1辆,其中:局本级核定公务车编制1辆,实有车辆1 辆,其中应急机要通信车0辆(越野车0辆,小型普通客车0 辆),老干部工作用车0辆(小型普通客车0辆,大型普通客车0辆),公务用车1 辆(越野车0辆,小型轿车1辆)。

(五)50万元以上项目预算绩效说明。

我局2018年部门预算50万元以上项目0个。

第五部分:部分财政专有名词解释

一、财政收入口径

(一)总收入

1.一般公共预算总收入。一般公共预算总收入包括本级一般公共预算收入和转移性收入。

2.政府性基金预算总收入。政府性基金预算总收入包括本级政府性基金预算收入和转移性收入。

3.国有资本经营预算总收入。国有资本经营预算总收入包括本级国有资本经营预算收入和转移性收入。

(二)一般公共预算收入。即通常所指的“地方财政收入”, 以前称“地方一般预算收入”、“地方公共财政预算收入”,它是指按照现行分税制财政体制规定,全市各级财政、国税、地税部门组织征收的财政收入中属于我市可自主支配的财政收入,主要包括:一是共享税我市分享部分,即国内增值税的34%、改征增值税的30%、营业税的30%、企业所得税的30%、个人所得税的25%部分。二是契税、耕地占用税等地方税种的收入。三是除中央和自治区统筹或按比例分享外的非税收入。

(三)转移性收入。反映政府间的转移支付、年度之间的结转结余收入、发行政府债券收入、调入预算稳定调节基金、接受其他地区援助收入以及不同性质资金之间的调拨收入等。具体包括:上级补助收入(含返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入)、下级上解收入、上年结余收入、调入资金、政府债券收入、调入预算稳定调节基金和接受其他地区援助收入等。

(四)返还性收入。反映下级政府收到上级政府的返还性收入。包括:增值税税收返还收入、消费税基数返还收入、所得税基数返还收入、成品油价格和税费改革税收返还收入。

(五)一般性转移支付收入。反映政府间一般性转移支付收入。包括:体制补助收入、均衡性转移支付收入、老少边穷转移支付收入、县级基本财力保障机制奖补资金收入、结算补助收入、体制上解收入、出口退税专项上解收入、化解债务补助收入、资源枯竭城市转移支付补助收入、企事业单位划转补助收入、成品油价格和税费改革转移支付补助收入、成品油价格和税费改革专项上解收入、基层公检法司转移支付收入、义务教育等转移支付收入、基本养老保险和低保等转移支付收入、新型农村合作医疗等转移支付收入、农村综合改革转移支付收入、产粮(油)大县奖励资金收入、重点生态功能区转移支付收入、固定数额补助收入和其他一般性转移支付收入等。

(六)专项转移支付收入。反映政府间专项转移支付收入,包括各项专项拨款补助收入。

(七)经常性财政收入。具有稳定来源且财政能够统筹安排支出的收入。主要包括以下三个方面:一是一般公共预算收入(剔除城市维护建设税、罚没收入、专项收入及国有资产经营收益等一次性收入);二是中央核定的增值税税收返还、消费税基数返还、所得税基数返还;三是中央通过所得税分享改革增加的一般性转移支付收入。

(八)全市组织的财政收入。是指由全市各级财政、国税、地税部门组织征收的各项财政收入。包括按照现行财政体制规定留归我市地方财政的收入和上划中央和自治区财政收入。

全市组织的财政收入=全市一般公共预算收入+全市上划中央和自治区收入

二、财政支出口径

(一)一般公共预算支出。即以前统称的“一般预算支出”。

(二)上解上级支出。反映下级政府对上级政府的专项上解支出。

(三)补助下级支出。反映上级政府对下级政府的转移性支出,包括返还性支出、一般性转移支付、专项转移支付等。

(四)补充预算稳定调节基金。是指通过超收或净结余等安排,用于弥补短收年份预算执行收支缺口,以及视预算平衡情况在安排次年年初预算时调入并安排使用的专用基金。

(五)财政支出年初预算。财政支出年初预算是指年初各级人大通过的支出预算数。

(六)财政支出年度预算。财政支出年度预算=年初预算+年度新增上级专项转移支付(无需本级配套)+年度新增上级下达的带有专项性质的一般性转移支付(无需本级配套)+上年结转未列入年初预算支出的部分+动支预备费+科目调剂+本年超(短)收安排(需本级人大常委会批准)+年度新增需本级配套的上级专项转移支付(需本级人大常委会批准)+年度新增上级下达的需本级配套的带有专项性质的一般性转移支付(需本级人大常委会批准)+年度新增上级下达的财力性转移支付(需本级人大常委会批准)+债务收入(发行新增债券需本级人大常委会批准)+动用未列入年初预算的预算稳定调节基金(需本级人大常委会批准)+其他

三、税收返还和转移支付制度

1994年分税制改革后,引入了税收返还和转移支付制度。

(一)税收返还。现行自治区对市县的税收返还包括增值税税收返还、消费税基数返还、所得税基数返还、自治区分享“四税”基数返还、成品油价格和税费改革税收返还等。

增值税税收返还。1994年分税制改革,实行按税种划分收入的办法,原属地方支柱财源的“两税”收入(增值税收入的75%和消费税收入的100%)上划为中央收入,由中央给予税收返还。但在2015年消费税实行基数返还后,仅增值税(75%部分)继续以1993年为基期年,每年按照1:0.3的递增率确定对地方的返还额。

消费税基数返还。自2015年起,中央对地方消费税不再实行增量返还,改为以2014年消费税返还为基数,实行定额返还。所得税基数返还。2001年中央实施所得税分享改革,原属地方财源的企业所得税的60%、个人所得税的60%上划为中央收入,由中央给予税收返还。以2001年为基期,为保地方既得利益,对于改革后当地分享的所得税收入小于实际所得税收入的差额部分,由中央作为基数返还地方。

自治区分享“四税”返还。2005年自治区对下财政体制进行调整,属市县的增值税8%、营业税40%(不包括金融保险营业税)、企业所得税10%、个人所得税15%(不包括利息所得税)上划为自治区本级收入,由自治区给予各市、县税收返还。返还数额以2004年为基期年计算确定。

成品油价格和税费改革税收返还。是指实施成品油价格和税费改革后,中央以地方2007年公路养路费等“六费”收入为基数给予的返还。

(二)转移支付制度。1994年实行分税制财政体制改革以来,我区逐步探索建立了自治区对下转移支付制度。自治区对下转移支付由一般性转移支付和专项转移支付构成。一般性转移支付是指为弥补财政实力薄弱市县的财力缺口、均衡地区间财力差距和实现地区间基本公共服务能力的均等化而给予的补助,由各市县统筹安排使用。目前一般性转移支付包括均衡性转移支付、老少边穷转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金等。专项转移支付是指为了实现特定的宏观政策及事业发展战略目标,以及对委托地方代理的一些事务或中央、自治区、市县共同承担事务进行补偿而设立的补助资金,需按用途使用。专项转移支付重点用于教育、医疗卫生、社会保障、支农等公共服务领域。

一般性转移支付和专项转移支付各有特点:前者体现地方自主性,便于地方统筹安排,更侧重于提高基本公共服务均等化水平;后者专款专用,虽不利于地方统筹安排,但体现上级政府的政策导向。有效使用的关键在于科学设置、合理搭配,发挥好各自的作用。

 

 

 

                          钦州市钦北区农业机械化管理局

                                 201836